Как получить налоговый вычет по расходам на добровольное страхование жизни
Какой налоговый вычет можно получить, если уплачиваешь взносы на добровольное страхование жизни. Можно ли оформить налоговый вычет, если оплачиваешь страховку родственника. Какие нужны документы, чтобы оформить налоговый вычет по расходам на добровольное страхование жизни
1. В каких случаях можно оформить налоговый вычет при добровольном страховании жизни?
Вы можете оформить налоговый вычет, если вы работали, уплачивая налог на доходы физических лиц (НДФЛ), и оплачивали страховые взносы по договору (договорам) добровольного страхования жизни, заключенному (заключенным) со страховой организацией с 2025 года в свою пользу, а также в пользу близких родственников или детей-инвалидов, находящихся под опекой (попечительством).
Такие договоры должны заключаться на срок не менее 5 лет (при заключении договоров в 2025-2026 годах), и вы должны быть выгодоприобретателем не более чем по 3 договорам.
Оформить вычет можно в налоговой инспекции или в упрощенном порядке.
2. Каков размер налогового вычета?
Налоговый вычет по расходам на добровольное страхование жизни относится к вычетам на долгосрочные сбережения. Его размер не может превышать 400 000 рублей в год. Вам вернется НДФЛ от этой суммы.
При этом он суммируется с другими вычетами на долгосрочные сбережения (за исключением вычета на доход по операциям на ИИС). Таким образом, 400 000 рублей будет общей суммой для вычетов по расходам на сберегательные взносы, пенсионные взносы и на сумму внесенных денег на ИИС, которые вы сможете заявить за год.
3. Какие нужны документы?
Для получения вычета нужно запросить у страховой организации справку об уплате страховых взносов. Если вы оплачивали взносы в пользу родственника, и у налоговой инспекции не окажется сведений, подтверждающих ваше родство, у вас запросят соответствующие документы.
4. Как оформить вычет через налоговую?
Вам нужно будет заполнить декларацию 3-НДФЛ за тот период, за который вы хотите оформить вычет (за каждый налоговый период используйте бланк соответствующего года, например, за 2025 год — бланк 2025 года, за 2026 год — бланк 2026 года).
Это можно сделать:
- в личном кабинете налогоплательщика;
- воспользовавшись программой «Декларация»;
- от руки, скачав бланк на сайте ФНС.
Заполненную декларацию и необходимые для получения вычета документы нужно подать в налоговую инспекцию по месту жительства. Это можно сделать:
- онлайн, через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС;
- на личном приеме;
- через любой центр госуслуг «Мои документы»;
- онлайн, через портал госуслуг РФ (потребуется электронная подпись. Если у вас нет электронной подписи, закажите ее в приложении «Госключ»).
В течение трех месяцев со дня представления вами декларации и подтверждающих документов ФНС проведет камеральную проверку. Если будет принято положительное решение, сумму излишне уплаченного налога вам должны вернуть по окончании камеральной проверки.
5. Как получить вычет в упрощенном порядке?
Вы можете получить вычет по расходам на добровольное страхование жизни в упрощенном порядке. Налоговая служба получит всю необходимую информацию от организации, которой вы оплачивали услуги, а затем пришлет в личный кабинет налогоплательщика предзаполненное заявление на вычет. Его нужно проверить и подписать электронной подписью.